记者 谢奀国 实习记者 区欧 报道 

　　截至10月30日，A股41家上市银行的三季度报告已披露完毕。其中，6家国有大型商业银行的净利润实现两位数增长引起行业关注。 

　　经记者梳理发现，工商银行在资产规模、营收净利等方面仍然处于行业第一的地位，邮储银行、交通银行虽然在各方面不敌四大行，但是增速处于领跑地位。而中国银行业绩上不如工商银行、建设银行和农业银行，增速比不上邮储银行和交通银行，在资产质量方面，又呈现下滑趋势。 

　　值得一提的是，截至2021年9月末，建设银行的不良贷款余额较上年末增加181.26亿元至2788.55亿元，增幅达6.95%,在六大行中居于首位。同期，邮储银行和交通银行的不良贷款余额分别为520.37亿元、1035.31亿元，较2018年末分别增加41.07%、42.78%，增幅在六大行中位居前二。 

　　邮储银行中收增加32.61%助力营收增速第一 

　　从资产规模上看，工商银行依旧稳居第一，但是其增幅不敌其他五大行。根据三季度报，工商银行的总资产和总负债分别为353980.66亿元、322347.81亿元，较上年末增加6.16%、5.91%。中国农业银行的总资产位列第三，但是其增幅只是较工商银行略胜一筹。数据显示，该行的总资产和总负债分别为289886.63亿元、266615.13亿元，较上年末增加6.56%、6.67%。其他四大行的增幅均超7%，其中，邮储银行的总资产增幅最大，中国银行的总负债增幅最大。数据显示，邮储银行的总资产为122216.62亿元，较上年末增长7.65%；中国银行的总负债为239436.04亿元，较上年末增加7.66%。

　　在营收方面，邮储银行、农业银行和交通银行第三季度的营业收入都实现了两位数增长，分别为15.43%、12.75%、12.74%。而中国银行的增速最慢，仅为6.87%。 

　　值得注意的是，邮储银行的营业收入之所以能够取得两位数增长的佳绩与该行大力发展中间收入的战略措施息息相关。数据显示，截至2021年9月末，该行实现手续费及佣金净收入168.49亿元，同比增加41.43亿元，增幅为32.61%。 

　　记者梳理三季度报告发现，邮储银行的手续费及佣金净收入的增幅最快，而中国银行的这项业务在第三季度不升反降，较上年同期下降3.28%。对此，邮储银行在三季度报告中解释道：“主要是本行加快推进财富管理体系建设，加强业务联动和协同营销，代理、信用卡、电子支付、托管等业务收入实现较快增长。 

　　在盈利方面，邮储银行和交通银行虽然在净利润方面不如其他四大行，但是其增速遥遥领先。数据显示，2021年7-9月，邮储银行的净利润为235.81亿元，同比增加22.68%；同期，交通银行的净利润为223.41亿元，抖客网，同比增加37.85%。其他四大行的净利润增幅均在10%以上，其中工商银行的净利润最多，但增幅最小。根据三季度报，工商银行第三季度的净利润为888.21亿元，同比增加10.51%。 

　　近四年交通银行不良贷款增幅达42.78% 

　　10月15日，央行、银保监会在官网正式宣布，基于2020年数据，两部委共同评估认定了19家国内系统重要性银行。19家银行按系统重要性得分从低到高分为五组，其中，邮储银行分布在第二组，交通银行被列入第三组，工商银行、中国银行、建设银行、农业银行并列为第四组。 

　　与系统重要性银行名单一同发布的还有《系统重要性银行附加监管规定（试行）》（下称《规定》）。《规定》显示，一至五组银行附加资本要求分别适用0.25%、0.5%、0.75%、1%和1.5%，附加杠杆率分别为0.125%、0.25%、0.375%、0.5%和0.75%。 

　　由此测算，这六家国有大行目前并没有补充资本的压力，不过，值得注意的是，中国银行的资本充足率指标均呈现下滑趋势。截至2021年9月末，中国银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为11.12%、13.03%、16.00%，较上年末下降0.16个百分点、0.16个百分点、0.22个百分点。 

　　在资产质量方面，6家国有大行皆呈现稳中向好趋势，但邮储银行和交通银行近三年的不良贷款余额增长较多。根据三季度报告，邮储银行的不良贷款率为0.82%，在六大国有银行中最低。不良贷款余额增加最多的是建设银行。数据显示，截至2021年9月末，建设银行的不良贷款余额为2788.55亿元，较上年末增加181.26亿元，增幅为6.95%。 

　　然而，经记者侦查发现，今年以来不良贷款余额仅增加16.7亿元的邮储银行，却是过去三年不良贷款余额增幅最大的银行。数据显示，截至2020年末，该行的不良贷款余额由2018年的368.88亿元增加至2020年的503.67亿元，增幅达36.54%。在拨备方面，该行的拨备覆盖率在六大国有银行中位居第一，较上年末增加14.64个百分点至422.70%，超过监管要求2倍以上（即300%），存在隐藏利润的嫌疑。 

　　与邮储银行相比有过之无不及的交通银行，其不良贷款余额从2018年至今年9月末，增幅达42.78%，在六大行中位居第一。数据显示，2018年至2020年，该行的不良贷款余额分别为725.12亿元、780.43亿元、976.98亿元，增幅分别为7.63%、25.18%。截至2021年9月末，该行的不良贷款余额为1035.31亿元，较上年末增加58.33亿元，增幅5.97%。 

　　值得注意的是，资本充足率下滑的中国银行在不良贷款方面出现下降趋势，是六大国有银行中，唯一一个不良贷款双降的银行。根据三季度报告，截至2021年9月末，中国银行的不良贷款余额为2005.02亿元，较上年末减少67.71亿元。此外，该行的不良贷款率也下降0.17个百分点至1.29%。

　　工商银行依旧维持“宇宙行”的头衔，邮储银行和交通银行虽实力不敌四大行，但奋起直追，然而，在规模扩大的同时，资产质量存在下滑风险。